Resolvendo Inconsistências

Resolvendo inconsistências na geração de informações para o SPED Fiscal.

Resolvendo Inconsistências | SPED Fiscal EFD  ICMS / IPI#

Durante a geração de arquivos para o SPED Fiscal, podem ocorrer algumas inconsistências no processamento das informações. Verifique abaixo as possíveis causas e soluções referentes a cada registro:

Registro 0100 | Campo obrigatório (COD_MUN).#

Causas/Soluções:

1. Faltou informar o Código do IBGE para a cidade do contador.

2. Faltou informar o Município no cadastro do Contador.

3. Necessário completar os dados no cadastro do Contador no Configurador Geral do Sistema >> Dados da Empresa >> aba 2 – SPED / Contador.

Registro 0100 | Campo obrigatório (CPF).#

Causa/Solução:

Faltou informar o CPF no cadastro do Contador, no Configurador Geral do Sistema >> Dados da Empresa >> aba 2 – SPED / Contador.

Registro 0150 | Campo obrigatório (4- COD_PAIS).#

Causas/Soluções:

1. O Participante ( Cliente ou Fornecedor  ou Administradora de Cartão) apontado na validação está sem código do País, informado em seu cadastro.

2.  Necessário identificar o participante (Cliente ou Fornecedor ou Administradora de Cartão)  e incluir a informação faltante no cadastro  do Sistema.

 Registro 0150 | Somente um dos campos deverá estar preenchido: CNPJ ou CPF (5-CNPJ).#

Causas/Soluções:

1. O Participante (Cliente ou Fornecedor) apontado na validação está com dois cadastros (de CNPJ e de CPF) para o mesmo Participante.

2. Necessário verificar se o Participante (Cliente ou Fornecedor), está cadastrado como Cliente e também como Fornecedor, gerando um conflito de informação do CNPJ e CPF. Neste caso, deixar o CPF ou CNPJ para o mesmo.

Registro 0150 | Campo obrigatório para contribuintes domiciliados no Brasil (8-COD_MUN).#

Causas/Soluções:

1. O Participante (Cliente ou Fornecedor) apontado na validação está sem o código do IBGE informado em seu cadastro.

2. Necessário identificar o participante e incluir a informação faltante no cadastro do Cliente ou Fornecedor do Sistema.

Registro 0150 | Inscrição Estadual inválida.#

Causas/Soluções:

1. O Cliente ou Fornecedor está com uma Inscrição Estadual inválida.

2. Necessário acertar o cadastro de Cliente / Fornecedor.

3. Se for uma Nota Fiscal de emissão própria, é necessário acertar os registros das notas já emitidas e também acertar os registros da Escrita Fiscal.

Registro 0150 | Código do município inválido. Utilizar código da Tabela de Municípios do IBGE.#

Causas/Soluções:

1. Um Cliente, Fornecedor, Transportadora ou Administradora de Cartão está sem o vínculo com o cadastro de Localidade (Chave GPB da Localidade).

2. O código do IBGE não está informado no cadastro de Localidade.

3. Acertar os código faltantes (Localidade ou IBGE) nos cadastros necessários. Verificar todas as incidências no validador.

Registro 0150 | Campo obrigatório (10- ENDERECO)#

Causa/Soluções:

1. O Participante ( Cliente ou Fornecedor  ou Administradora de Cartão) apontado na validação está sem os dados de endereço informados em seu cadastro.

2. Necessário identificar o participante (Cliente ou Fornecedor ou Administradora de Cartão)  e incluir a informação faltante no cadastro  do Sistema.

Registro 0200 | Campo NCM obrigatório para contribuinte industrial ou equiparado a industrial, exceto para itens do tipo 07 ou 08 ou 09 ou 10 ou 99.#

Causa/Solução:

Faltou faltando informar o NCM nos Produtos ou Materiais de Consumo.

Registro 0200 | O campo possui um valor diferente de seus valores válidos (7- TIPO_ITEM).#

Causas/Soluções:

1. O tipo informado para o  Produto apontado na validação não é válido.

2. Necessário identificar e acertar o cadastro de Produto ou Serviço com este Tipo informado incorretamente, Esta informação é vinculada ao Campo Adicional SY053.

Registro 0200 | O Campo não pode ter o valor 99999999(8- COD_NCM).#

Causas/Soluções:

1. A NCM informada no cadastro do  Produto apontado na validação é incompatível / Incorreto para o contexto.

2. Necessário identificar e acertar o cadastro de Produto ou Serviço com este NCM incorreto.

Registro 0200 | Tamanho do campo inválido (CEST).#

Causas / Soluções:

Verifique no cadastro do produto o código informado no campo CEST. Caso o produto esteja com o código incorreto, proceda com o ajuste.

De acordo com o Guia Prático, o código deve ser composto por 7 números.

 Registro 975, Campo 08 (NUM_DOC_INI), características (N,9,O), da linha E060(Lançamento de RZ/ICMS) | E- Este campo deve ser preenchido.#

Causas/Soluções:

1. As informações do Cupom Mestre/Cupom Analítico não estão inseridas corretamente no sistema. Isso pode ocorrer por falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema.

2. Acesse a manutenção de Cadastrar Cupom Mestre e preencha as informações faltantes baseando-se dos relatórios disponíveis da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

Registro C170 | CFOP inválido. Utilizar código da Tabela de Código Fiscal de Operação e Prestação | CFOP#

Causas/Soluções:

1. Foi informado um CFOP inválido na Nota Fiscal.

2. Necessário ajustar a Natureza de Operação utilizada e as Notas Fiscais já geradas com a mesma.

Registro C170 | Campo obrigatório (10-CST_ICMS).#

Causas/Soluções:

1. O item apontado na validação não possui o CST do ICMS informado. O CST é obtido no sistema no cadastro da Natureza de Operação informada na Nota Fiscal, e se este estiver em branco, o sistema busca esta informação no Cadastro de Produtos / Serviços.

2. Deve-se inserir o CST correto nos cadastros do sistema.

Registro C190 |  CFOP inválido. Utilizar código da Tabela de Código Fiscal de Operação e Prestação | CFOP#

Causas/Soluções:

1. Foi informado um CFOP inválido na Nota Fiscal.

2. Necessário ajustar a Natureza de Operação utilizada e as Notas Fiscais já geradas com a mesma.

Registro C190 | Campo inválido. Informar a combinação CST_ICMS, CFOP, ALIQ_ICMS no registro de Itens.#

Causas/Soluções:

1. Foi informado um CFOP inválido na Nota Fiscal.

2. Necessário ajustar a Natureza de Operação utilizada e as Notas Fiscais já geradas com a mesma.

Registro C190 | Campo inválido (VL_RED_BC). Preencher, se os dois últimos dígitos do CST_ICMS = 20 ou 70.#

Causas/Soluções:

1. A nota fiscal foi gerada com o CST terminado em 20, caracterizando para o SPED EFD que a nota fiscal tinha redução na base de cálculo. Porém, o campo de redução na base de cálculo estava zerado.

2. Necessário ajustar os Itens da Nota Fiscal já emitida, o cadastro de Natureza de Operação, o cadastro do Produto e a Exceção do Produto.

Se a empresa tem um produto que dentro do estado tem duas tributações, sendo uma nota com Redução de ICMS e outra com Tributação Normal, no cadastro do Produto, deixe-o preparado para o caso que tiver maior incidência, e defina os CSTs para as outras notas no cadastro de Natureza de Operação.

Registro C100 | Valor inválido. A soma do campo VL_BC_ICMS dos registros analíticos (C190, C590, C690, D190, D590 e D690) deve ser igual ao campo VL_BC_ICMS do documento mestre dos registros (C100, C500, C600, D100, D500 e D600, respectivamente).#

Causas/Soluções:

1. A soma da base de cálculo de ICMS dos itens não está de acordo com o valor destacado na primeira tela da nota fiscal.

2. Nas saídas e nas entradas, em ambos os campos, ocorreram alterações que o usuário fez na tela principal da nota fiscal, mas não acertou os itens.

Registro C100 | Valor inválido. A soma do campo VL_ICMS_ST dos registros analíticos (C190, C590, C690, D190 e D690) deve ser igual ao campo VL_ICMS_ST do documento mestre dos registros (C100, C500, C600, D100 e D600,respectivamente).#

Causas/Soluções:

1. A soma do valor do Imposto Retido por Substituição Tributária dos itens não está de acordo com o valor destacado na primeira tela da nota fiscal.

2. Nas saídas e nas entradas, em ambos os campos, ocorreram alterações que o usuário fez na tela principal da nota fiscal, mas não acertou os itens.

Registro C100 | O valor das mercadorias (VL_MERC do Registro C100) deve ser maior ou igual à soma dos valores dos itens dos Registros C170 (exclusive para NFe de entrada regular ou extemporânea).#

Causas/Soluções:

1. A soma do valor da mercadoria dos itens não está de acordo com o valor destacado na primeira tela da nota fiscal.

2. Necessário deixar os valores dos itens iguais ao valor destacado na primeira tela da nota fiscal.

Registro C100 | Data inválida. Informar data maior ou igual à data de emissão do documento fiscal (DT_E_S).#

Causas/Soluções:

1. Foi lançada uma Nota Fiscal na NRM com a Data da NF maior que a Data da NRM. Assim, o SPED entende que não pode chegar na empresa, por exemplo, uma nota fiscal hoje com a data de emissão da nota fiscal de amanhã.

2. A data de emissão da Nota Fiscal está maior que a data do recebimento informado na Nota Fiscal. Pode ocorrer nas Notas de Recebimento de Materiais (NRMs).

3. Acertar as datas na manutenção de Recebimento de Materiais (NRM).

Registro C100 | Valor inválido. A soma do campo VL_BC_ICMS dos registros analíticos (C190, C590, C690, D190, D590 e D690) deve ser igual ao campo VL_BC_ICMS do documento mestre dos registros (C100, C500, C600, D100, D500 e D600, respectivamente).#

Causas/Soluções:

1. Uma nota fiscal está com os seus itens como Isentos ou Outras e com os valores de ICMS informados nos itens e na primeira tela. Ao gerar o SPED EFD via Extrator foi gerado o item como informado, mas destacou os valores de ICMS na primeira tela da Nota Fiscal.

2. Os valores dos itens não estão de acordo com os valores informados na primeira tela (quando a Nota Fiscal é Tributada).

Registro C100 | O valor total do ICMS retido por substituição tributária deverá ser igual a soma do valores do ICMS retidos por substituição tributária nos documentos fiscais informados nos registros C100.#

Causa/Solução:

O valor total do ICMS retido por substituição tributária deverá ser igual à soma do valores do ICMS retidos por substituição tributária nos documentos fiscais informados nos registros C100, C500, C600, C700, D500, D600 e D695, considerando-se o período e a UF informados na apuração.

Registro C100 | O valor total do documento fiscal deve ser igual a soma dos valores da operação VL_OPR do registro C190 (VL_OPR).#

Causa/Solução:

O Valor do Frete não está rateado para os itens da NRM. Localize a NRM e verifique se o rateio do valor do frete está correto, e se necessário, ajuste as informações.

  Registro C400 | Campo obrigatório (5-ECF_CX).#

Causas/Soluções:

1. A impressora com o Numero de Série apontada na validação não possui o número da Sequência do ECF informada.

2. Para inserir esta informação, acesse a manutenção de Cadastro de Impressoras e preencha os dados faltantes.

 Registro C405 | Campo obrigatório (3- CRO).#

Causas/Soluções:

1. As informações do Cupom Mestre não estão inseridas corretamente no sistema, ou há falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema,

2. Acesse a manutenção de Cadastrar Cupom Mestre e preencha as informações faltantes se baseando nos relatórios disponíveis da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

 Registro C405 | Campo obrigatório (4- CRZ).#

Causas/Soluções:

A Inconsistência  pode ocorrer caso as informações do Cupom Mestre não estejam inseridas corretamente no sistema, outra situação que pode ocorrer é a  falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema, para solucionar acesse a manutenção de Cadastrar Cupom Mestre e preencha as informações faltantes se baseando dos relatórios disponíveis da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

 Registro C405 | Campo obrigatório (5- NUM_COO_FIN).#

Causas/Soluções:

A Inconsistência  pode ocorrer caso as informações do Cupom Mestre não estejam inseridas corretamente no sistema, outra situação que pode ocorrer é a  falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema, para solucionar acesse a manutenção de Cadastrar Cupom Mestre e preencha as informações faltantes se baseando dos relatórios disponíveis da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

 Registro C405, Campo: 7- VL_BRT | O valor da venda bruta deve ser igual à soma do valor acumulado no totalizador, relativo à respectiva Redução Z (VLR_ACUM_TOT do Registro C420), exclusive as operações não fiscais (OPNF, DO, AO, Can-O e IOF)(7- VL_BRT).#

Causas/Soluções:

1. As informações do Cupom Mestre/Cupom Analítico não estão inseridas corretamente no sistema. Isso pode ocorrer por falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema.

2. Acesse a manutenção de Cadastrar Cupom Mestre/Cadastrar Cupom Analítico e preencha as informações faltantes baseando-se dos relatórios disponíveis da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

 Registro C420, Campo: 2- COD_TOT_PAR | A soma dos valores acumulados nos totalizadores (C420) de mesma carga tributária deverá ser igual à soma dos registros analíticos (C490). Verifique o valor de cada totalizador.#

Causas/Soluções:

1. As informações do Cupom Mestre/Cupom Analítico não estão inseridas corretamente no sistema. Isso pode ocorrer por falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema.

2. Acesse a manutenção de Cadastrar Cupom Mestre/Cadastrar Cupom Analítico e preencha as informações faltantes baseando-se dos relatórios disponíveis da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

Registro C420 | Registro filho obrigatório não foi informado.#

Causas/Soluções:

1. As informações do Cupom Analítico não estão inseridas corretamente no sistema. Isso pode ocorrer por falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema.

2. Acesse a manutenção de Cadastrar Cupom Analítico e preencha as informações faltantes se baseando nos relatórios disponíveis da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

 Registro C470 | Devem ser informadas alíquotas básicas para operações com CST = 01, de acordo com o indicador da incidência tributária no período.#

Causas/Soluções:

1. As alíquotas de PIS e COFINS não estão informadas no cadastro de NCM do produto vinculado à Nota Fiscal.

2. Acesse o cadastro do Produto e verifique se o cadastro da NCM está com as alíquotas de PIS e COFINS informadas.

 Registro C490 | Redução Z sem movimentação (VL_BRT do registro C405 = zero) não deve gerar registros filhos (1- REG).#

Causas/Soluções:

1. As informações do Cupom Mestre não estão inseridas corretamente no sistema. Isso pode ocorrer por falha de comunicação da Impressora Fiscal com o Sistema.

2. Para solucionar, acesse a manutenção do Cadastro de  Cupom Mestre e preencha as informações faltantes se baseando nos relatórios disponíveis  da impressora (Redução Z, Leitura X, Espelho).

Registro D100 | Valor inválido. A soma do campo VL_BC_ICMS dos registros analíticos (C190, C590, C690, D190, D590 e D690) deve ser igual ao campo VL_BC_ICMS do documento mestre dos registros (C100, C500, C600, D100, D500 e D600, respectivamente).#

Causas/Soluções:

1. A soma do Valor do Imposto Retido por Substituição Tributária dos itens não está de acordo com o valor destacado na primeira tela da nota fiscal.

2.  Nas saídas e nas entradas, em ambos os campos, ocorreram alterações que o usuário fez na tela principal da nota fiscal, mas não acertou os itens.

Registro E110 | O somatório dos campos Valor da obrigação a recolher dos registros E116, exibido na coluna Valor Calculado, não é igual à soma dos campos Valor total de ICMS a recolher e Valores recolhidos ou a recolher, extra apuração do registro E110.#

Causas/Soluções:

1. O valor das guias de recolhimento não foi informado no registro E116, no programa do SPED EFD.

2. O valor informado no registro E116 não está correspondendo com o valor calculado no E110. Necessário lançar o registro E116 ou verificar porque os dois valores não estão iguais e acertar nos registros da nota fiscal no Dataplace Dataplace.

Registro E116 | Campo obrigatório (COD_REC)#

Causa/Solução:

Faltou informar o código de Recolhimento. Informá-lo na Natureza de Operação.

Registro E200 | O registro filho E200 é obrigatório sempre que houver lançamento de valor do ICMS retido por substituição tributária ou informações de contribuinte substituto para a unidade da federação (BA ,MG ,PA ,PE ,RS ,SP).#

Causa/Solução:

Nas notas fiscais há destaque de Substituição Tributária, mas no registro citado não foi gerada a apuração.

Registro E250 | Código inválido. Utilizar código da Tabela de Código de Receitas (Convênio SINIEF nº 06/89) ou a Tabela de Código de Receitas da UF do Registro E200 (COD_REC).#

Causas/Soluções:

1. O “Código de Receita do ICMS-ST” informado no cadastro da Natureza de Operação não é válido. O SPED considerar como válidos os códigos presentes na Tabela de Código de Receitas (Convênio SINIEF nº 06/89) ou na Tabela de Código de Receitas da UF do Registro E200.

2. Para corrigir, deve-se identificar as  Naturezas de Operação com os códigos incorretos e alterar para os códigos corretos.

    O Código de Receita do ICMS-ST fica na aba “7- Outras Informações B” da manutenção de Natureza de Operação.

Registro E250- Campo Obrigatório (COD_OR).#

Causas/Soluções:

1.  O “Código do ICMS-ST a Recolher” não esta informado no cadastro da Natureza de Operação. O SPED considera como válidos os códigos presentes na Tabela de Códigos das Obrigações do ICMS a Recolher (5.4).

2. Para corrigir, deve-se identificar as naturezas de operação sem os códigos e inserir os códigos corretos.

Registro E250- Campo Obrigatório (COD_REC).#

Causas/Soluções:

1.  O “Código do ICMS-ST a Recolher” não esta informado no cadastro da Natureza de Operação. SPED considera como válidos os códigos presentes na Tabela de Código de Receitas (Convênio SINIEF nº 06/89) ou na Tabela de Código de Receitas da UF do Registro E200.

2. Para corrigir, deve-se identificar as naturezas de operação sem os códigos e inserir os códigos corretos.

    O Código de Receita do ICMS-ST fica na aba “7- Outras Informações B” da manutenção de Natureza de Operação.

Registro E316 | Campo Obrigatório (5- COD_REC )#

Causas/Soluções

1.  Causa/Solução:

Faltou informar o código de Recolhimento. Informá-lo na Natureza de Operação.

Registro E510 | Campo obrigatório (CST_IPI)#

Causa/Solução:

Faltou informar o código da Situação Tributária do IPI. Verificá-lo no Cadastro de Produto, Serviço, Material de Consumo e Natureza de Operação.

Registro E520 | Saldo credor de IPI apurado incorretamente (VL_SC_IPI).#

Causa/Solução:

O valor do saldo credor no período foi apurado incorretamente, pois foi lançado na Escrita Fiscal, em “Valores Mensais para Apuração de IPI”, um saldo credor do período anterior que não existia.

Registro H005 | Registro filho obrigatório não foi informado.#

Causas/Soluções:

1. A empresa não gerou o inventário para o SPED EFD no mês de Fevereiro.

2. Necessário considerar o inventário na geração do SPED EFD.

3. No Dataplace, o valor do estoque que é gerado segue o mesmo critério do SINTEGRA.

Registro H010 | Campo obrigatório (COD_CTA)#

Causa/Solução:

Faltou informar a Conta Contábil do Estoque. Informar o Campo Adicional SY045 para cada produto e material de consumo.

Registro K280 | Data inválida. Informar data menor que a data inicial do Registro 0000 (2- DT_EST).#

Causa/Solução:

A data final do estoque deve ser referente a um período anterior, por exemplo na escrituração do SPED Fiscal do mês 09/2018, a data informada deve ser anterior à 01/09/2018, é necessário avaliar o preenchimento realizado do registro K280, considerando a esta regra.

 GDF – Livro Eletrônico#

 Quando o código for Brasil deve haver código do Município. Para estrangeiro não pode haver código do município e o código da UF deverá ser EX. Registro: 0150 | Tabela de Cadastro do Participante. Campo: 12- Código do município, conforme a tabela indicada no item 3.3.1. Linha: 123.#

Causas/Soluções:

1. O nome da Cidade inserido no cadastro de alguma Transportadora está incorreto ou com acentos, por exemplo: Está “SÃO PAULO” e deve estar “SAO PAULO”.

2. Pode estar informado alguma cidade que não possui Código do IBGE, como um distrito ou uma cidade satélite. Neste caso, deve-se informar a Cidade principal no campo Cidade e informar o nome do distrito ou Cidade Satélite no Campo Complemento.

3. Para Identificar a Transportadora incorreta, abra o arquivo texto na linha citada na mensagem, que no nosso exemplo é a linha 123, e na linha estará o nome da Transportadora e o código dela no sistema.

 Campo obrigatório de acordo com o layout Livro Eletrônico Registro: 0200 | Tabela de Identificação do Item. Campo: 4- Código do gênero do item, conforme a tabela indicada no item 4.2.1. Linha: 321.#

Causas/Soluções:

1. Um Produto, Serviço ou Material de Consumo está sem a NCM/NBM informada em seu cadastro. É necessário acessar o cadastro e inserir essa informação faltante.

2. Para identificar qual Produto/Serviço/Material está sem esta informação, abra o arquivo texto na linha citada na mensagem, que no nosso exemplo é a linha 321, e na linha estará o código e descrição do mesmo.

 Campo obrigatório de acordo com o layout Livro Eletrônico Registro: C300 – Itens do Documento. Campo: 13 – Código da Situação Tributária, conforme a tabela indicada no item 4.3.1. Linha: 111.#

Causas/Soluções:

1. Um Produto, Serviço ou Material de Consumo está sem algum CST informado em seu cadastro. É necessário acessar o cadastro e inserir essa informação faltante.

2. Para identificar qual Produto/Serviço/Material está sem esta informação, abra o arquivo texto na linha citada na mensagem, que no nosso exemplo é a linha 111, e na linha estará o código do mesmo no terceiro campo da linha.

 O valor não consta na tabela de referencia Registro: C250 | Volumes Transportados. Campo:4- Sigla da unidade da federação que consta na placa do veiculo. Linha: 222.#

Causas/Soluções:

1. Em alguma Nota Fiscal não foi informado a Placa e UF da Transportadora. Deve-se acessar essa nota fiscal na manutenção de Nota Aberta >> aba 4 – Transportadora e inserir essa informação.

2. Para identificar qual Nota Fiscal está sem essa informação, abra o arquivo texto na linha citada na mensagem, que no nosso exemplo é a linha 222, e na linha acima observe no 8º campo o número da Nota fiscal.  Neste exemplo abaixo, o número da nota Fiscal é 000093236:

|C020|1|0|50003|55|00|1|000093236|08052015|08052015|523|500,00|0|0,00|500,01|1|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00||

|C250|T_7358|       |  |1|VOLUMES|               ||0,000|0,000|

 Os campos CNPJ e CPF são  alternativos: deve-se informar um ou outro. No caso de participante de outro país, CPF e CNPJ devem ser informados em branco.  Registro: 0150- Tabela de Cadastro do Participante. Campo: 6- CPF do participante. Linha: 788.#

Causas/Soluções:

1. Acesse a manutenção de cadastro de Transportadora e verifique se o campo País está preenchido. Caso não esteja, preencha e salve.

2. Para identificar qual o Transportadora está com essa inconsistência, abra o arquivo texto na linha citada na mensagem, que no nosso exemplo é a linha 788, e na linha estará o código e descrição do mesmo:

|0150|T_7383|MONDEL LOGISTICA S.A|00000|17349478000124|||0|SP|145913637112||0|||

Quando for efetuar a pesquisa na manutenção de Transportadora, desconsidere a informação “T_”.

 Código do município tem que ser válido. Somente quando o CFPS for para estrangeiro que o código do município deverá ser vazio. Registro A020: documento nota fiscal de serviços, campo: 12- código do município onde o serviço foi prestado conforme a tabela indicada no item 3.3.1 linha: 5247#

Causas/Soluções:

1. O Participante (Cliente ou Fornecedor) está sem o código do IBGE informado em seu cadastro, ou a Chave da Localidade não está informada.

2. Para identificar qual Participante está sem essa informação, abra o arquivo texto na linha citada na validação, que no nosso exemplo abaixo é a linha 5247, e observe no 4º campo o código do Participante. Neste exemplo abaixo, o código do Participante é 57030:

|A020|0|1|57030|03|00||0|2760|10082015|2933||083|720,00|1|0,00|0,00|720,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|18|

3. Acesse a manutenção do Cliente ou Fornecedor e insira o Código do Município ou faça o vínculo com a Chave da Localidade.

 A aplicação da alíquota sobre a base de cálculo não confere com o valor informado. Registro: E025- Valores Parciais do Lançamento. Campo: 6- Parcela correspondente ao Valor do ICMS referente à combinação CFOP e alíquota do ICMS. Linha: 15112.#

Causas/Soluções:

1. O Cálculo do valor do ICMS pode estar incorreto em algum item da nota apontada na validação. Para calcular o valor do ICMS, a seguinte regra deve ser considerada: Valor do ICMS = Base de Cálculo do ICMS x Alíquota do ICMS. Caso esta regra não seja respeitada, a validação pode apresentar esta inconsistência.

2. Para identificar qual Nota Fiscal está sem essa informação, abra o arquivo texto na linha citada na mensagem, que no nosso exemplo é a linha 15112, e na linha acima a esta no 8º campo o número da Nota fiscal. Neste exemplo abaixo, o número da nota Fiscal é 52228:

|E020|0|1|1690|55|00|1|52228|29092015||05102015|57134,20|57134,20|1988,27|0,00|0,00|00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|57134,20||

|E025|2101|57134,20|57134,20|3,38|1988,27|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|0,00|57134,20|

 Campo obrigatório de acordo com o layout Livro Eletrônico. Registro: E350 | Obrigações do ICMS a Recolher. Campo: 2- Código da obrigação a recolher, conforme a tabela indicada no item 5.3.1.#

Causas/Soluções:

1. O Código do ICMS a Recolher não está informado no cadastro da Natureza de Operação. O SPED considera como válidos os códigos presentes na Tabela de Códigos das Obrigações do ICMS a Recolher (5.4).

2. Para corrigir, deve-se identificar as naturezas de operação sem os códigos e inserir os códigos corretos.