Realizando Cadastros Primários para SPED Contábil
Para que os cadastros do SPED Contábil possam ser realizados de forma completa e correta, é necessário que alguns cadastros sejam realizados previamente, pois tais cadastrados serão utilizados posteriormente nas manutenções do SPED para complementar as informações específicas de cada um deles.
Para acessar a manutenção de cadastros clique em menu Arquivo >> Tabelas de Controle >> Referência.
Referência
Nesta manutenção devem ser cadastradas as referências da geração da Escrituração Contábil Digital, o livro deve ser gerado dentro de um mesmo ano. Tais referências serão utilizadas na Escrituração.
Para acessar essa janela utilizando teclas de atalho, basta pressionar Alt + Q + T + R.
Os seguintes campos devem ser preenchidos para efetuar o cadastro:
As referências cadastradas serão exibidas na grade, possibilitando substituição da consulta. No momento de adicionar um novo cadastro, os campos Código, Descrição, Data Início e Data Fim, deverão ser preenchidos e os mesmos serão exibidos na grade.
Parâmetros 1
Código
Neste campo informe um código de identificação, formando uma seqüência (Ex: 01,02,03 … A,B,C) para a referência desejada, sugerimos a utilização de códigos no formato AAAAMM, como por exemplo 201711.
Descrição
Neste campo informe um nome (descrição) da referência que está cadastrando.
Início
Informe a data do início da validade da referência que está sendo cadastrada.
Fim
Informe a data do final da validade da referência que está sendo cadastrada.
Origem dos dados
Código da Empresa (Contabilidade)
Neste campo informe a empresa responsável pela contabilidade. Para isso, digite código de identificação da empresa, ou faça uma pesquisa pela descrição, no botão localizado ao lado do campo.
Neste campo informe se a empresa irá trabalhar com a apuração ANUAL ou TRIMESTRAL UNIFICADA 4 EXERCÍCIOS.
Caso seja escolhida a segunda opção, será necessário informar os demais exercícios contábeis.
Dentro de um calendário contábil (exercício contábil), é possível ter 4 aberturas e fechamentos em um ano vigente, quando feita apuração trimestral.
Com base nessas apurações, o envio da ECD é de forma unificada, ou seja, considerando as apurações/fechamentos trimestrais dentro de um único exercício contábil, ao invés de enviar 4 arquivos separadamente por trimestre para ECD, ou realizar o envio da ECD de forma anual.
Exercício Contábil
Neste campo deve ser informado o ano que a empresa está atuando, ou seja, ao realizar a pesquisa do exercício contábil, poderá visualizar a data início e fim do exercício contábil da empresa.
Leiaute Contábil
Neste campo é informado a versão do leiaute do SPED ECD vigente no sistema.
Indicador de finalidade da escrituração
Neste campo, indicar a finalidade se Original ou Retificadora.
Hash da escrituração consolidada
Neste campo é informado o hash code da escrituração que corresponde aos livros auxiliares. Esse código digital é recebido pela Empresa no momento em que o Livro Auxiliar é registrado e transmitido para o órgão responsável, através do validador do SPED (PVA).
Cd. Referência Anterior
Neste campo, informar o código da referência do ano anterior, esta informação será utilizada para a geração do registro J150 (DRE) para obtenção do saldo final das contas no Demonstrativo de Resultado do ultimo período informado.
Cd. do Plano de Contas Referencial utilizado p/ o mapeamento das contas analíticas
Selecione o tipo de empresa (Pessoa Juridica) do Plano de Contas Referencial
Forma de Geração de Registro I200
Selecione o tipo de geração do registro I200, se este será para cada lote ou cada lançamento, escolhendo uma das opções abaixo.
1 – Gera um Registro I200 para cada lote.
Selecionando esta opção o sistema irá gerar um registro I200 para cada lote da contabilidade, por exemplo para o lote das entradas do um determinado mês, e no registro I250 irá gerar os lançamentos deste lote.
2 – Gera um Registro I200 para cada lançamento.
Selecionando esta opção o sistema irá gerar um registro I200, para cada lançamento dos lotes do exercício, ou seja desta forma a quantidade de registros I200 será muito maior.
Para empresas que utilizam lançamentos somente de 1º formula (um débito para um crédito) a opção a ser selecionada é a ‘2 – Gera um Registro I200 para cada lançamento‘.
Indicador de existência de NIRE
Neste campo, indique a existência do Número de Identificação do Registro de Empresas (NIRE), se a empresa possui o registro de legalidade da empresa na Junta Comercial do Estado.
Identificação de Escriturações Contábeis Consolidadas
Neste campo, informe o indicador, deve ser preenchido Sim, pela empresa controladora obrigada a informar demonstrações contábeis consolidadas.
Indicador de situação no início do período
Neste campo, indicar dentre as opções disponíveis, qual a situação da empresa no início do período da escrituração.
Indicador de Modalidade de Escrituração
Informe neste campo se a escrituração da empresa é centralizada ou descentralizada.
Indicador de mudança de Plano de Contas
Informe neste campo se houve ou não mudanças no plano de contas da empresa.
Indicador da Forma de escrituração contábil
Informe um Indicador da forma de escrituração contábil para essa referência.
A opção padrão para pessoas jurídicas em geral é G-Livro Diário (Completo sem Escrituração Auxiliar).
Considerar como impressão código de contas do DRE?
“As demonstrações contábeis serão exibidas de acordo com a ordem dos códigos de aglutinação, considerando a estrutura hierárquica informada (níveis das contas).
Pelo registro I052 – Indicação dos Códigos de Aglutinação – é feita uma correlação entre as linhas das demonstrações contábeis com as contas analíticas do Plano de Contas (registro I050).”
Esta opção é configurável, pois em termos de extração de dados para serem enviados ao PVA, no que se refere ao código de contas do DRE. Pode ser que, em determinado momento, a Secretaria ajuste este contexto e a ordem passe a a à ordem de envio.
Parâmetros 2
FCONT
Selecionando este campo, irá definir se a escrituração será gerada com os registros necessários para FCONT. Este é um recurso para geração do arquivo para FCONT. Os campos abaixo serão habilitados.
O FCONT é uma escrituração, das contas patrimoniais e de resultado, em partidas dobradas, que considera os métodos e critérios contábeis vigentes em 31.12.2007, conforme a Instrução Normativa RFB nº 949/09.
Anual
Selecione este campo caso deseja enviar o FCONT anualmente.
Trimestral
Selecione este campo caso deseja enviar o FCONT trimestralmente. Ao selecionar este campo os 1º, 2º, 3º e 4º Trimestre serão habilitados, sendo eles de preenchimento obrigatório.
Serão utilizados os scripts Dataport que fazem a importação das informações do Dataplace para a geração do SPED Contábil (SCRSPED_ECD01_GERAARQUIVODIGITAL) e Script de geração do Arquivo para SPED Contábil (SCRSPED_ECD01_GERAARQUIVOTEXTO).
Fechar Referência (Alt+F): Ao cadastrar uma nova referência, a mesma ficará com este ícone, indicando que a referência está aberta, porém poderá fechá-la.
Reabrir Referência (Alt+F): Caso feche uma referência, a mesma ficará com este ícone, indicando que poderá ser reaberta.
Copiar (Alt+C): Com esta ferramenta é possível copiar as informações de uma referência para outra, alterando o código e a descrição.
Selecionar Referência (Alt+R): Com esta ferramenta é possível confirmar a seleção da referência que será utilizada. Para isso, selecione uma referência na grade e clique sobre esta ferramenta. Uma janela aparecerá, exibindo a seguinte mensagem: Existe(m) form(s) aberto(s)! Eles serão fechados automaticamente… Confirma? Clicando em Yes o processo é concluído e a janela é fechada, caso contrário, o processo é cancelado.
Ao tentar excluir uma referência já selecionada, o sistema irá exibir uma mensagem: A referência a ser excluída está selecionada, portanto não pode ser excluída!.