Resolvendo Inconsistências

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Resolvendo inconsistências na geração de informações para o SPED – ECF.

Resolvendo Inconsistências | SPED-ECF

Durante a geração de arquivos para o SPED – ECF, podem ocorrer algumas inconsistências no processamento das informações. Verifique abaixo as possíveis causas e soluções referentes a cada registro:

 

Registro 0030 | O campo é obrigatório e não foi preenchido (COD_NAT).

Causa/Solução:

 

A Natureza Jurídica não está informada nos Dados da Empresa. Para solucionar, acesse o cadastro de Dados da Empresa no Configurador Geral do Sistema e insira essa informação.

 

Registro 0030 | O campo é obrigatório e não foi preenchido (CNAE_FISCAL).

Causa/Solução:

 

O CNAE não está informado nos  Dados da Empresa. Para solucionar, acesse o cadastro de Dados da Empresa no Configurador Geral do Sistema e insira essa informação.

 

Registro 0030 | O campo é obrigatório e não foi preenchido (EMAIL).

Causa/Solução:

 

O E-mail não está informado nos  Dados da Empresa. Para solucionar, acesse o cadastro de Dados da Empresa no Configurador Geral do Sistema e insira essa informação.

 

Registro 0930 | O campo é obrigatório e não foi preenchido (EMAIL).

Causa/Solução:

 

O E-mail do Contador não está informado nos  Dados da Empresa. Para solucionar, acesse o cadastro de Dados da Empresa >> aba SPED / Contador e insira essa informação.

 

Registro 0930 | CNPJ ou CPF inválido (3- IDENT_CPF_CNPJ).

Causa/Solução:

 

O CPF do Contador ou do Titular é inválido ou não esta informado no Cadastro das Empresas. Para solucionar, acesse o Cadastro das Empresas no Sistema Fiscal Contábil e insira essa informação.

 

Registro C040 | Não houve recuperação de ECD para escrituração tributada por lucro Real.

Causa/Solução:

 

Os arquivos assinados do SPED Contábil não foram importados no validador do ECF. Para solucionar, importe o(s) arquivo(s) que devem estar assinados e posteriormente valide a Escrituração novamente.

 

OBS: Importe o(s) arquivo(s) da ECD na escrituração do SPED ECF em: Escrituração > Recuperar Dados da ECD.

 

Registro J050 | Registro obrigatório não preenchido.

Causas/Soluções:

 

1. Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional sem vínculo com a Conta Contábil Referencial do SPED.

 

2. Para identificar a conta sem o vínculo, deve-se considerar o campo Código Conta Analítica do Registro J050.

 

Vários registros desta inconsistência podem se referir somente a algumas contas no sistema sem o vínculo.

 

Registro J050 | Não foi encontrada nenhuma conta referencial (J051) cadastrada para esta conta contábil (1- REG).

Causas/Soluções:

 

1. Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional sem vínculo com a Conta Contábil Referencial do SPED.

 

2. Para identificar a conta sem o vínculo, deve-se considerar o campo Código Conta Analítica do Registro J050.

 

Vários registros desta inconsistência podem se referir somente a algumas contas no sistema sem o vínculo.

 

Registro J050 | Conta superior deverá ter a mesma natureza da subconta (COD_CTA_SUP).

Causas/Soluções:

 

1. Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional que estão com uma determinada natureza ou Grupo da Conta e sua Conta de Nível Superior / Conta Pai esta com outra Natureza, neste caso o validador apresenta esta Advertência.

 

Registro J051 | A natureza da conta referencial utilizada é diferente da natureza da conta contábil do registro J050. Verifique se a situação está correta(3- COD_CTA_REF).

Causas/Soluções:

 

1. Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional que estão com uma determinada natureza ou Grupo da Conta e sua Conta Referencial pertence a outra natureza ou Grupo da Conta, neste caso o validador apresenta esta Advertência.

 

Registro K155 | Conta não é analítica. Esta conta e centro de custo devem estar cadastradas no plano de contas (J050/J051) e ser analítica.

Causas/Soluções:

 

1. Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional sem vínculo com a Conta Contábil Referencial do SPED.

 

2. Para identificar a conta sem o vínculo, deve-se considerar o campo Código Conta Analítica do Registro K355.

 

Vários registros desta inconsistência podem se referir somente a algumas contas no sistema sem o vínculo.

 

Registro K156 | Código de conta referencial inexistente (COD_CTA_REF).

Causa/Solução:

    

Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional com contas referenciais do SPED inexistentes, clique no link que aparece em azul (COD_CTA_REF) para identificar a conta institucional com vinculo incorreto e proceda com o ajuste acessando a manutenção no Fiscal/Contábil.

 

Registro P150 | A pessoa jurídica não possui atividade rural (0020.IND_ATIV_RURAL = N),(8- VALOR)

Causa/Solução:

 

1. Existe alguma Conta Contábil no Plano de contas Institucional do exercício a que se refere a escrituração, que está vinculada a uma conta referencial de produtor rural, e a empresa não possui atividade rural.

 

2. Devemos revisar a vinculação das contas referenciais e identificar a conta incorreta e realizar o ajuste. As contas para atividade rural iniciam por 3.11, e as de atividade normal por 3.01. ! Podemos olhar no Validador o DRE, e ver qual conta referencial de produtor rural está trazendo os valores incorretos.

 

Registro P200 | Código não localizado na tabela da RFB(2- CÓDIGO).

Causas/Soluções:

 

Esta inconsistência pode ocorrer caso a IRPJ (alíquota %) informada nas Configurações do Sistema não esteja correta, o sistema considera as alíquotas 1.6%, 8%, 16% e 32% para geração deste registro, caso seja diferente   a informação não é gerada para o SPED ECF. Para Solucionar acesse as Configurações do Sistema e informe a Alíquota do IRPJ.

 

ou

 

Pode ocorrer caso a Alíquota do IRPJ informada no Cadastro das Empresas na aba Escrituração Fiscal no Campo IRPJ (Base Saídas) não esteja correta. O sistema considera as alíquotas: 1.6%, 8%, 16% e 32% para geração deste registro, caso seja diferente a informação não é gerada para o SPED ECF. Para Solucionar acesse o Cadastro das Empresas  e informe a Alíquota do IRPJ.

      

Registro L210 | Saldo do custo das mercadorias revendidas informado no registro L210 (37) diferente do custo das mercadorias revendidas no registro L300.

Causas/Soluções:

 

1. Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional sem vínculo com a Conta de Custos.

 

2. Deve-se acessar as contas institucionais que possuem a conta referencial apontada na validação e inserir a Conta de Custo.

 

3. O Usuário pode ainda utilizar o Relatório de Integridade do Plano de Contas Institucional para identificar as contas inconsistentes.

 

Registro L210 | Saldo do custo das mercadorias revendidas informado no registro L210 (37) diferente do custo das mercadorias revendidas no registro L300.

Causas/Soluções:

 

1. Existem Contas Contábeis do Plano de Contas Institucional sem vínculo com a Conta de Custos.

 

2. Deve-se acessar as contas institucionais que possuem a conta referencial apontada na validação e inserir a Conta de Custo.

 

3. O Usuário pode ainda utilizar o Relatório de Integridade do Plano de Contas Institucional para identificar as contas inconsistentes.

 

Registro Y600 | Registro obrigatório não preenchido.

Causas/Soluções:

 

1. É Necessário identificar os Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titulares e informar seus rendimentos.

 

2. Esse cadastro deve ser realizado através da Manutenção Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titulares, após o cadastro deve-se vincular estes cadastros à manutenção Cadastro das empresas na aba ‘2 – Quadro Societário’ informando os Rendimentos de cada sócio.

 

Registro Y600 | Registro obrigatório não preenchido (Registro/Campo não informado ou inválido).

Causa/Solução:

    

Doravante, as informações do registro Y600 deverão ser inseridas manualmente, diretamente no programa Validador do SPED ECF, para visualização do registro Y600 clique no link que aparece em azul (Registro/Campo não informado ou inválido) da inconsistência, depois inclua um novo registro através do botão ‘+’ e insira as informações solicitadas e salve as alterações.

 

Registro Y611 | Registro obrigatório não preenchido (Registro/Campo não informado ou inválido).

Causa/Solução:

    

1 – Doravante, as informações do registro Y611 deverão ser inseridas manualmente, diretamente no programa Validador do SPED ECF, para visualização do registro Y611 clique no link que aparece em azul (Registro/Campo não informado ou inválido) da inconsistência, depois inclua um novo registro através do botão ‘+’ e insira as informações solicitadas e salve as alterações.

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